大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于财务管理中现金概念的问题，于是小编就整理了5个相关介绍财务管理中现金概念的解答，让我们一起看看吧。
- 现金流量表中的"现金"具体指什么？
- 财务管理上资金的实质是什么？
- 现金流是什么意思啊？
- 会计准则对于大额现金的规定？
- 优秀的财务人员应该如何管理现金呢？
现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。
具体包括以下四个方面内容：
（一）库存现金
库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金，即与会计核算中“现金”科目所包括的内容一致。
（二）银行存款
银行存款是指企业在银行或其他金融机构随时可以用于支付的存款，即与会计核算中“银行存款”科目所包括的内容基本一致。它们的区别在于：存在银行或其他金融机构的款项中不能随时用于支付的存款，不应作为现金流量表中的现金，如不能随时支取的定期存款。但提前通知银行或其他金融机构便可支取的定期存款，则包含在现金流量表中的现金概念中。
（三）其他货币资金
其他货币资金是指企业存在银行有特定用途的资金或在途中尚未收到的资金，如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证资金、在途货币资金等。
（四）现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物的主要特点是流动性强，并可随时转换成现金的投资。通常指购买在三个月或更短时间内即到期或即可转换为现金的投资，如企业于1998年12月1日购入1996年1月1日发行的期限为三年的国债，购买时还有一个月到期，这项短期投资应视为现金等价物。
财务管理上资金的实质是什么？
财务管理上资金，一般为广义概念。
即不仅包括货币资金（如银行存款、现金），还应包括其他存在形式被资金占用、如资产等、只不过是这些资金是以不同形态的存在所反映，但实质仍是资金。
所以财务上的资金应为广义。
现金流是什么意思啊？
现金流即现金流量，是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。
会计准则对于大额现金的规定？
大额现金支付管理规定条例
一、实行大额现金备案制度。对超过金额起点的大额支付现金，要求企业必需随时报告、登记、报送县人民银行备案。
二、对超过金额起点的注册现金的汇票本票视同大额现金支付实行登记备案制度。
三、我行配备兼职人员，做好大额现金支付的登记、备案工作
发觉问题准时检查。对重大违反规定提取大额现金、化整为零、躲避监管的，要赐予相应的制裁。
四、加强领导、亲密协作，抓好现金管理工作，准时清理多头开
户，加大查处力度，堵塞躲避监督漏洞，深化企业进行现金管理宣扬使企业自觉执行有关规定，杜绝违规使用现金问题的发生。
五、企业支取现金，无论金额大小，一律实行***审批，即管户信贷员、信贷科长、行长或主管行长审批制度，预防企业在支取现金过程中出现违规问题。
六、大额现金支取实行第一责任人制度，即企业支取现金后没有按规定用途使用现金，造成不合理用现、套支等问题的要追究管户信贷员的责任。
优秀的财务人员应该如何管理现金呢？
做预算
首先要制作现金滚动表，以周为单位，做好预算，保持现金流的流动性
定制度
合理合规的报销，可以控制一部分的突***况报销，减缓现金流的紧张度，还可以防止坐支现象
日记账
每天登记，可以有效的监督现金流的去向，及时发现问题
到此，以上就是小编对于财务管理中现金概念的问题就介绍到这了，希望介绍关于财务管理中现金概念的5点解答对大家有用。
