大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划兼营行为的问题，于是小编就整理了4个相关介绍税务筹划兼营行为的解答，让我们一起看看吧。
- 税务筹划的特征，你知道有哪些吗？
- 劳务公司如何节税？
- 建筑施工总承包企业有钢结构工厂，承接带钢结构的建筑施工总承包工程怎么按11%销项？
- 13%增值税+25%企业所得税+20%分红个税，老板该如何合理降税？
税务筹划的特征，你知道有哪些吗？
许多企业的成功，往往是将自己的产品体系运作到极致而获得成功的，产品的成功帮助企业在市场中赢得了良好的口碑，形成了品牌影响力，市场由于认可了产品品牌，进而认可拥有产品品牌的企业，这样，企业品牌就会在强势产品品牌的驱动下，逐步地走向成功。那么，在这个过程当中有些企业为了减少成本，增加利润，会进行一些合理合法的避税。下面就一起来聊一聊企业如何合理避税。
但是，如果企业品牌过度依赖产品品牌的话，却是一件极具风险的事情。产品表现得好，企业也会持续发展，但是如果不懂税务筹划，将会直接影响企业的生存，近几年，许多鲜活的案例证明了这一点，其兴也产品、败于不懂合理避税。
打造成功的企业品牌，必须要摆脱对产品品牌的过度依赖，合理避税就是企业的意识，将品牌要素与企业特征相结合，使企业价值观、文化、使命、历史传承、创新、研发、品质保证综合能力等成为品牌内涵一部分，企业特征是独特是唯一的，税务筹划通常也是竞争对手无法***的，因此由企业特征驱动的品牌产生的差异性和客户关系基础都要比产品更持久、更具抗风险力。
一、税务筹划理性价值——品质
由于企业特征是很复杂的，而客户心智***却是简单的，如果想让企业对税务筹划产生有价值的联想，税点点基本目标就是以优异的产品、可靠的质量、优越的终生效能费用比和有效的服务，满足顾客日益增长的需要。合理避税是税点点的自尊心。
1. 合法性：税务筹划必须在法律法规允许的范围内进行，不能违反税法规定。合法性是税务筹划的前提，否则就可能构成偷税、漏税等违法行为。
2．筹划性：亿鑫酬税务筹划是在纳税义务发生之前进行的，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，达到减轻税负或递延纳税的目的。
3. 目的性：亿鑫酬税务筹划的目的是降低税负、节约纳税成本，提高企业经济效益。税务筹划的目标应该明确、具体，与企业的经营目标相一致。
4．专业性：亿鑫酬税务筹划需要综合运用税法、财务、会计等方面的知识，具有较强的专业性。企业需要具备一定的税务筹划能力，或者委托专业的税务筹划机构进行筹划。
5. 风险性：亿鑫酬税务筹划存在一定的风险，如税法变动、税务机关的认定等。企业在进行税务筹划时，需要充分考虑风险因素，制定合理的风险防范措施。
总之，亿鑫酬税务筹划是企业合法、合理地降低税负的重要手段，但需要在遵循法律法规的前提下，结合企业的实际情况进行科学筹划。
税务筹划就是通过预先的设计和安排，在税法允许的范围内，合理降低企业税负。对于并购交易，通过税务筹划可以合理降低并购成本，实现交易效益最大化。并购交易的税务筹划与标的公司的税务情况相关，与交易的结构设计有关，因此，企业在找到合适的潜在标的公司时便可以开始考虑税务筹划。
企业根据并购标的公司的情况，识别潜在的税务关注点，如标的公司税务架构的基本情况以及投资退出战略的税务分析。企业通过税务尽调了解被购买企业的重大税务风险及影响，评估标的公司是否存在节税并购规划的可能。
税务筹划应主要关注的因素
1、是否有相关税收优惠政策，例如被收购企业是否处于税收优惠地区或行业。
2、核心业务是否已经做到税务效率最大化。
3、是否存在具有价值的税务资产，例如未抵扣完的税务亏损。
4、是否存在可以通过合理的关联交易及转让定价安排降低并购后企业整体税负的空间。
纳税筹划具备四个特点：
第一：合法性。合法性是纳税筹划的最本质的特点，也是区别于逃税避税行为的基本标志。
第二：筹划性。筹划性是指事先的[_a***_]、设计和安排。纳税人在进行经营活动之前必须把税款的缴纳作为影响财务成果的一个重要因素来考虑，才能完整的估算出企业的现金流量和利润情况。
第三：目的性。目的性是指纳税人税收筹划行为的目的是为了降低税负，取得节税收益。但是，纳税筹划的最终目的是要关注纳税人的资本总收益，而不是个别税种税负的高低。
第四：专业性。专业性是指纳税筹划是综合了会计、税法等专门知识的一门科学，进行纳税筹划的人员必须具备较强的专业知识才能够操作。
劳务公司如何节税？
你是什么劳务公司，劳务派遣一般纳税人税率为百分之六，建筑企业劳务公司是百分之十，你开700万的票怎么也不需要缴140万的增值税，如果你什么成本也没有那就是虚开，一般情况下你会有人员成本及管理费用。劳务公司合理避税主要是要降低税率，500万以下是小规模纳税人税率为百分之三，建筑劳务公司可创造条件选择简易征收，税率为百分之五，跟据你说的情况建议选择简易征收方式节税。
有些(建筑)劳务公司在劳务分包过程中，往往疏于管理，漏洞百出，陷入了虚开增值税发票的犯罪深渊。甚至有的(建筑)劳务公司纯粹是开票公司，靠卖***赚税点或建筑公司挂靠劳务公司开具***，劳务公司只收管理费作为企业利润之源。
合理进行税务筹划要怎么进行呢?
企业可以在重庆、上海、湖北等***总部经济招商园区，设立分公司、子公司或者新公司，对主体公司实行业务分流，一些贸易销售类公司可以把传统的技术部门和销售部门分离出来，成立个人独资企业，提供技术服务或者售后服务。
个人独资企业(小规模/一般纳税人)都可以申请核定征收。个人独资企业收入通过享受地方税收优惠政策，适用于5%-35%超额累进税率，根据行业应税所得率进行核定征收，个人所得税核定征收后，小规模纳税人0.5%-2.1%(小规模最高2.1%)，一般纳税人0.5%-3.1%。
小规模总税负不高于5.18%，经过这种方式，分红时就不需要再次缴纳20%的个了。
案例分析：
一家上海的工程行业公司，原公司一年1000万的营业额，成本费用400万元，那他需要缴纳的税收是：
增值税1000*6%=60万
企业所得税(1000-400)*25%=150万
附加税60*5%=3万，
1，最好公司申请成立的有税务优惠政策的地方，一般税务优惠的是企业所得税和房租租赁费上。2，要区分你是劳务公司还是劳务派遣公司，如果是劳务公司在税务上最后挂清包工，无论你是一般纳税人还是小规模纳税人***用清包工，会节税将近一半。如果是劳务派遣公司如果还是一般纳税人公司，那就最后差用差额征收，也是可以节税。
劳务派遣服务在营改增以后，适用的税率是6%，但是，考虑到劳务服务的特殊性，税法规定，即便是一般纳税人身份，劳务派遣服务也可以***用简易计税法计算应纳税额，且可以用差额纳税。
楼主提到开出增值税专用***700多万，要缴纳140万的增值税，理论上说，这不太可能。企业所得税六十万，这个数据也有点说不过去，按照最新优惠政策，***设是300万的利润，所得税大概是25万。若按照25%的企业所得税税率，则要240万利润，才需要交60万的企业所得税，这家劳务公司的利润得有多高呀。
具体不确定是哪个环节数据不一致，不过我们可以看下用简易计税法，700万的销售额的税额大概是多少。
如果用一般计税方法，700万销售额，按照6%的适用税率，增值税大概是40万。
如果***用简易计税法差额纳税，***设700万销售额的成本大概是550万，那么实际应缴纳的增值税是：（700万-550 万）/1.05 *0.05，大概是7万。
不过，***用简易计税后，差额部分可以开专用***，而支付的工资这些只能开普通***。也就是150万可以开增值税专用***，而550万的成本只能开增值税普通***（下家不能抵扣）。（可以参考：财税［2016］47号文件的规定）
非请自来。
“如何节税”这是老生常谈的一个话题，“筹划”是关键，说难也难，说容易也容易。
“筹划”应该也容易理解，前提是事先安排，而不是在事后考虑。像题目说的，各种业务该发生的都发生了，已成定局，再谈“节税”，怎么可能，根本无从下手。
别的不谈，我对题目中写的财务数据挺感兴趣，近70万的所得税，按10%反推应纳税所得额约700万，显然不对；按25%计算，应纳税所得额约280万。可以理解为利润近280万。
劳务公司，开700万的专票，不管按11%或10%来开，销项税额最多也就80万，难道还有部分未开票？也就是说开票700万，未开票也近700万，总销售收入约1400万。如果按6%来开，收入更高，交企业所得税近70万，成本显然高于1120万，成本那么高的吗？
看看别人给您出的主意，这时排除法就派上用场了。比如为您进言献策的，若身处上海，不知道会不会跑到深圳前海开个公司？当然，本身在那，另当别论。
当您能用排除法作出选择时，“节税”有望。否则，还是结合财务题目所说的资料，查找公司运营的问题吧！
建筑施工总承包企业有钢结构工厂，承接带钢结构的建筑施工总承包工程怎么按11%销项？
自2017年5月1日起，纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等资产货物的同时提供建筑、安装服务，不属于混合销售，应分别核算货物和建筑服务的销售额，分别适用不同的税率和征收率，也就是题主所说的按50%比例拆分后，税率高3%的情况。
严格意义上说，除了前文“提供建筑业劳务的同时销售自产货物的行为”税法上明确规定混合销售行为之外的，所有的建筑也都存在混合销售的情形，具体筹划思路：总包方可以要求专业分包单位与其签订兼营合同，即将分包合同中的部分或全部外购材料视为分包方销售材料进行处理，要求分包方为其开具材料销售***，从而获得更多进项税***。
举个例子：某建筑企业承揽一大型房建项目，***用一般计税方式，并将其中的500万元土建施工分包给某专业分包商，但要求该分包商***用兼营模式将其中的300万元钢材分劈出与该集团签订销售合同，为其开具17%的销售***。与此同时，专业分包商符合清包工的条件，***用简易计税方式，建筑企业与分包商协商，分包将剩余的200万元的工程***用简易计税方式并在价格上进行商讨，将该部分工程款从200万元降低至185.6万元{200/（1+11%）*1.03=185.6}，该分包商表示同意。***设各类附加税费的综合利率12%，不考虑所得税因素。
1、材料部分：
节约增值税=300/（1+17%）*17%-300/（1+11%）*11%=13.86万元。
共计节约税费=13.86*（1+12）=15.52万元。
2、工程部分节约资金=200-185.6=14.4万元。
3、建筑企业集团节约资金=15.52+14.4=29.92万元。
13%增值税+25%企业所得税+20%分红个税，老板该如何合理降税？
这样的标题往往会给人一些误导，认为企业的真正税负就是13%+25%+20%了，其实不然。
对于企业来说，实际的税负率是按照实际缴纳的税负占收入或者利润的比例来计算的。而不是名义的税率。
这里的13%增值税，是指的货物或者加工修理修配劳务等，而不是所有的增值税税率。并且，实际缴纳的增值税并不是销项税，还需要考虑进项税到底有多少。因此，实际上的增值税税负是没有13%的。
25%的企业所得税是指的法定税率，实际上很多时候由于一些税收优惠政策，使得实际的税负并没有那么高。今年的优惠政策，使得企业所得税的税率最低能够降至5%，可谓是非常的低。并且由于一些地方性的优惠政策，很多企业的实际所得税税率并没有那么高。
再说20%的分红，这个是可以考虑税后分红还是通过税前列支，考虑是以公司的形式分还是个人的形式分，并不一定综合的税率就是20%。
因此，我们不能拿着法定的税率来断章取义了。
老板都是希望税率越低越好，当然，是希望进行合理地降税。
从增值税的公式就可以知道，关键在于控制销项和进项。这不仅仅需要对销售进行分析，注意每项业务适用的税率，不能张冠李戴，该拆分的业务要进行合理地拆分，不然混在一起，适用较高的税率，就不划算，还需要对上下游的企业进行分析，避免下游客户适用较高税率，而供应商却无法提供进项票的情况出现。
到此，以上就是小编对于税务筹划兼营行为的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划兼营行为的4点解答对大家有用。
